关于2017年财政预算调整方案（草案）的

报???????? 告

——2017年10月31日在县八届人大常委会第七次会议上

财政局局长? 贺敏化

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主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将2017年财政预算调整方案（草案）报告如下。请予以审议。

? ???一、调整的依据和原则

（一）调整的依据

?? ?1、《中华人民共和国预算法》

?? ?2、2016年决算报告批复

?? ?3、1—8月份财政预算执行情况

?? ?4、县委、县政府的工作要求

（二）调整的原则

积极稳妥、有保有压，统筹兼顾、重点突出，量入为出、收支平衡。

?? ?二、公共财政预算收支调整情况

?? （一）公共财政预算收入调整

一般公共预算收入年初预算为45958万元。根据《怀化市人民政府办公室关于下达2017年全市一般公共预算收入计划的通知》（怀政办函[2017]29号）文件精神，2017年一般公共预算收入拟定调整为46608万元，较年初预算调增650万元，其中：国税部门为25001万元、地税部门为14386万元、财政部门为7221万元。

县八届人大一次会议通过县级公共财政预算总收入年初计划为180228万元，建议调增36825万元，调整后总收入预算数为217053万元。具体调整项目是：

1、县级一般公共预算收入年初计划为27428万元。根据省市对财政收入“保目标、降占比、调结构”的要求和1-8月预算执行情况，在收入科目上进行了调整，调增税收收入，压减非税收入。因调增收入项目多为中央、省、县共享税收收入项目，经测算，县级一般公共预算收入调减166万元。调增后收入预算数为27262万元。

2、上级补助收入年初计划为132600万元，建议调增29841万元。一是根据1-8月份收到上级指标文件统计情况，上级专项补助收入调增24631万元（非财力性补助收入，专项列收列支），同时在收入项目上进行调整。二是根据2016年度省财政与县财政结算批复，预计年底上级可用财力补助收入新增5210万元，其中返还性收入新增566万元，均衡性转移支付补助收入和县级基本财力保障机制等一般性转移补助收入新增4644万元。调整后上级补助收入预算数为162441万元。

3、地方政府债券转贷收入年初计划为10000万元，建议调增3800万元。根据湘财预〔2017〕42号文件，地方政府新增债券收入新增3800万元。调整后债券转贷收入预算数为13800万元。

4、上年结余年初计划为200万元，建议调增3350万元。根据2016年决算批复情况，上年结余新增3350万元（非财力性结余，专项结转）。调整后上年结余预算数为3550万元。

（二）公共财政预算支出调整

支出调整原则：一是“量入为出、收支平衡”；二是根据上级政策要求，上级非财力性专项补助收入按政策规定的项目安排支出；三是将县级各类会议研究决定新增支出事项分为民生配套经费、运转经费、一次性专项工作经费、专项奖励经费和项目经费，把民生配套经费和运转经费纳入本次预算调整，一次性专项工作经费、专项奖励经费和项目经费通过财政调度资金和融资等其他渠道解决目前工作实施需求，在年终关账时根据财力情况予以列支。根据以上原则，建议县级公共财政预算总支出在年初计划180228万元基础上调增36825万元，调整后总支出预算数为217053万元。主要调整项目是：

1、调增支出项目41057万元。

其中：交通基础设施项目17309万元、公共文化旅游服务项目1160万元、社会保障项目3037万元、公共环境卫生项目3631万元、城乡社区公共设施项目2207万元、农村农业项目5805万元、工资津补贴提标5634万元、债券付息720万元、基层机关组织运转565万元、上级文件硬性要求和县级各类会议研究决定事项以及责任制考核项目支出989万元。

2、调减支出项目4232万元。

因保障性住房根据上级指标文件和政策调整，今年我县棚户区改造任务为177套，较上年和年初计划减少，拟调减支出4232万元。

（三）收支平衡情况

调整后公共财政预算总收支均为217053万元，收支平衡，不留结余。

因县级财政新增财力有限，优先安排工资、民生和基本运转支出。还有部分上级文件要求和经县级会议研究决定的事项没有纳入本次调整，我们将积极从争资争项、融资或者财政调度等资金渠道予以解决，保证项目顺利实施。

三、政府性基金预算收支调整情况

（一）政府性基金收入调整

县八届人大一次会议通过的政府性基金预算总收入为14293万元，建议调增2055万元，调整后基金总收入预算数为16348万元。具体调整项目是：

1、政府性基金预算本级收入年初计划为12283万元，建议调减109万元。

根据财税【2017】18号文件精神，从今年4月1日起取消城市公用事业附加费和新型墙体材料专项基金（含散装水泥专项基金）收入。拟将以上两项收入1-3月入库数（73万元）为全年预算数，调减109万元，调整后基金本级收入预算数为12174万元。

2、政府性基金上级补助收入年初计划为2010万元，建议调增1703万元。根据1—8月实际收到上级指标文件，拟调增上级补助收入1703万元（非财力性补助，专项列收列支），调整后上级补助收入预算数为3713万元。

3、根据2016年决算批复，上年结余调增461万元（专项结转），调整后上年结余预算数为461万元。

（二）政府性基金支出调整

县八届人大一次会议通过的政府性基金预算总支出为14293万元，按照“量入为出、收支平衡”的原则，建议相应调增政府性基金预算支出2055万元，调整后基金总支出预算数为16348万元。具体调整项目是：

1、政府性基金本级收入安排支出调整。将取消收费项目的减收收入109万元转列公共财政预算支出104万元，核减支出5万元。

2、政府性基金上级专项补助收入安排支出调整。根据上级指标文件要求，政府性基金专项补助收入已明确到具体项目，专项列收列支。上级专项补助收入相应调增支出1703万元。

3、上年结余是已明确到具体项目支出的专项结转，相应调增支出461万元。

（三）政府性基金预算收支平衡情况

调整后政府性基金预算总收支均为16348万元，全年收支平衡，不留结余。

四、社会保险基金预算调整情况

县八届人大一次会议通过的社会保险基金预算总收入为36637万元，预算总支出为33257万元，滚存结余结转22325万元。根据上级文件政策精神和1-8月预算执行情况，社会保险基金预算总收入拟调增1047万元，调整后总收入预算数为37684万元，预算总支出拟调增1047万元，调整后总支出预算数为34304万元，滚存结余结转22325万元不变。在年末决算时如政策和实际执行有变化再据实调整。

主任、各位副主任、各位委员，今年虽然通过努力争取到了一些新增财力，但还难以满足各项社会事业发展的需要，财政工作面临着税源匮乏、财政收入没有新的增长点、收支矛盾日益突出等一系列困难和问题，预算执行压力很大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督和指导下，进一步坚定信心、攻坚克难，圆满完成今年各项财政工作任务。

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附件下载： 靖州县2017年财政预算调整情况表

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